店主の問い
口座残高のうち、設備や仕入れに使ってよい金額を知りたい。
先に答え
残高そのものでは決めません。直近支払いと、店を守る安全残高を先に取り分けた残りだけを『使える余力』と考えます。
安全残高は『何か月分』だけで決めない
固定費3か月分という目安は便利ですが、入金サイクルや季節変動で必要額は変わります。最低限、固定費、税・賞与など大口支払い、入金が遅れたときの余白を分けてください。
仮想ケース：180万円から余力を出す
安全残高90万円、30日以内の追加支払い30万円なら、今使える余力は60万円です。計算は『180 − 90 − 30 = 60』。残高180万円をまるごと意思決定に使わないことが重要です。
安全残高を更新するタイミング
家賃や人件費が変わったとき、納税月の前、繁閑差が大きくなったときに更新します。毎日ではなく、支払い構造が変わった日に見直せば十分です。